Pikiran seorang CFO, tanpa biaya CFO penuh waktu.
Kami menyusun laporan manajemen bulanan, memproyeksikan arus kas, dan memimpin sesi review bersama manajemen. Tujuannya satu: mengubah data keuangan menjadi keputusan berprioritas.
Ringkasan
CFO Fraction adalah layanan CFO paruh waktu dengan ritme bulanan:
- Laporan manajemen dengan 6 area analisis dan executive KPI dashboard
- Proyeksi arus kas 90 hari ke depan
- Sesi review 1 sampai 2 jam bersama manajemen
- Rekomendasi dengan 3 tingkat prioritas, penanggung jawab, dan estimasi dampak
- Perencanaan dan pengelolaan pajak dasar
Setiap bulan, dari data menjadi tindakan.
Terima data klien
Data keuangan dan operasional bulan berjalan.
Analisis & laporan
Laporan manajemen, KPI, dan proyeksi kas.
Monthly review
Sesi 1 sampai 2 jam bersama manajemen.
Action plan
Keputusan berprioritas dengan PIC dan tenggat.
Monitoring
Memantau tindak lanjut di bulan berikutnya.
Executive KPI dashboard.
Satu halaman untuk membaca kesehatan bisnis: profitabilitas, likuiditas, dan efisiensi, lengkap dengan status terhadap target.
| Indikator | Nilai | Status | Indikator | Nilai | Status |
|---|---|---|---|---|---|
| Gross margin | 58,0% | Di atas target | Current ratio | 1,6x | Sehat |
| EBITDA margin | 24,1% | Sesuai target | Cash conversion | 18 hari | Baik |
| Net margin | 15,1% | Sedikit di bawah | Inventory days | 22 hari | Agak lambat |
| OpEx ratio | 33,9% | Perlu dijaga | Months cash buffer | 0,8 bulan | Di bawah minimum |
| AR days | 12 hari | Baik | AP days | 34 hari | Sehat |
| Break-even sales | Rp 1,18 M | 20% di atas BEP | Saldo kas akhir | Rp 96 jt | Menipis |
Mengapa kas turun meski laba naik?
Peran kami bukan hanya melaporkan angka, tetapi menemukan akar masalah di baliknya. Dalam contoh ini, saldo kas turun 32% dalam 6 bulan, dari Rp 141 jt ke Rp 96 jt, meski laba bersih justru naik.
| Bulan | Jan | Feb | Mar | Apr | Mei | Jun |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Saldo kas (Rp jt) | 141 | 134 | 128 | 118 | 117 | 96 |
Kebocoran biaya yang menekan laba
| Pos | Dampak | Penyebab |
|---|---|---|
| HPP | −Rp 30,4 jt | Harga bahan baku naik 7%, waste tinggi di Outlet C |
| Marketing | −Rp 18 jt | Campaign promo melebihi plafon anggaran |
| Payroll | −Rp 9 jt | Lembur dapur meningkat saat jam sibuk |
Estimasi: mengembalikan food cost ke 40% menambah laba sekitar Rp 18 jt per bulan.
Melihat risiko likuiditas sebelum terjadi.
Buffer minimum yang disarankan Rp 120 jt. Rekomendasi: geser Rp 80 jt belanja modal ke bulan +3 dan percepat penagihan piutang.
| Outlet | Margin | Laba operasi | Status |
|---|---|---|---|
| Outlet A | 34% | Rp 148 jt | Sehat |
| Outlet B | 28% | Rp 72 jt | Cukup |
| Outlet C | 19% | −Rp 6 jt | Di bawah BEP |
Estimasi: membawa margin Outlet C dari 19% ke 26% mengubah rugi Rp 6 jt menjadi laba sekitar Rp 11 jt per bulan.
Angka menjadi keputusan berprioritas.
Setiap temuan diterjemahkan menjadi tindakan dengan penanggung jawab dan estimasi dampak.
| Prioritas | Tindakan | PIC | Estimasi dampak |
|---|---|---|---|
| High | Renegosiasi kontrak pemasok bahan baku (harga naik 7%) | Procurement | +Rp 12 jt/bulan |
| High | Perbaiki margin Outlet C atau siapkan skenario keluar | Ops + Finance | +Rp 17 jt/bulan |
| High | Geser belanja modal bulan +1 agar buffer kas aman | Finance | Buffer di atas minimum |
| Medium | Menu engineering: dorong item margin tinggi | Ops | +Rp 6 sampai 9 jt/bulan |
| Medium | Pasang plafon anggaran campaign dan ukur ROI | Marketing | +Rp 9 jt/bulan |
potensi perbaikan laba per bulan bila prioritas high dan medium dijalankan (estimasi).
Catatan: seluruh angka di halaman ini adalah contoh laporan dengan data sample untuk memperlihatkan format dan cara kerja CFO Fraction, bukan data klien tertentu. Angka dampak bersifat estimasi.
Seputar CFO Fraction.
Apa itu CFO Fraction?
CFO Fraction adalah layanan CFO paruh waktu (fractional CFO). Perusahaan mendapatkan akses ke praktisi keuangan senior untuk strategi, laporan manajemen, proyeksi, dan pajak dasar, dengan biaya sebagian kecil dari merekrut CFO penuh waktu.
Apa yang didapat setiap bulan?
Laporan manajemen dengan enam area analisis, executive KPI dashboard, proyeksi arus kas 90 hari ke depan, analisis profitabilitas per unit atau outlet, serta sesi review 1 sampai 2 jam bersama manajemen yang menghasilkan daftar keputusan berprioritas (high, medium, low) lengkap dengan penanggung jawab dan estimasi dampak.
Apakah pajak termasuk dalam CFO Fraction?
Pajak dasar seperti PPh 21, PPh 23, PPh 4(2), dan PPN reguler termasuk dalam perencanaan dan pengelolaan CFO Fraction. Untuk pajak kompleks seperti transfer pricing atau sengketa, kami bekerja bersama konsultan pajak bersertifikat.
Kapan perusahaan sebaiknya memakai CFO Fraction?
Saat bisnis sudah cukup besar untuk sering mengambil keputusan finansial penting, seperti membuka cabang, mengambil pinjaman, atau menata harga, tetapi belum membutuhkan atau belum siap merekrut CFO penuh waktu.
Berapa lama kontraknya?
CFO Fraction berjalan sebagai retainer bulanan tanpa kontrak jangka panjang, dan dapat dihentikan dengan pemberitahuan 30 hari.
Keputusan besar butuh mitra yang membaca angka.
Diskusi 30 menit gratis untuk melihat apakah CFO Fraction cocok dengan tahap bisnis Anda.