Istilah keuangan, dalam bahasa yang sederhana.

Arus kas (cash flow)

Pergerakan uang tunai yang masuk dan keluar dari bisnis dalam periode tertentu. Bisnis bisa mencatat laba tetapi tetap kekurangan kas, misalnya bila penjualan dilakukan secara kredit sementara pemasok harus dibayar tunai. Selengkapnya

Arus kas operasional (operating cash flow)

Kas yang dihasilkan dari kegiatan usaha utama, di luar pinjaman dan investasi. Indikator penting untuk menilai apakah bisnis mampu membiayai dirinya sendiri.

Asset register

Daftar seluruh aset tetap perusahaan beserta tanggal perolehan, nilai, dan jadwal penyusutannya. Tanpa asset register, laba sering terlihat lebih besar dari kenyataan karena penyusutan tidak dicatat. Selengkapnya

Break even point (BEP)

Titik ketika total pendapatan sama dengan total biaya, sehingga bisnis tidak untung dan tidak rugi. Dihitung dari biaya tetap dibagi margin kontribusi per unit.

Cash conversion cycle (CCC)

Jumlah hari sejak kas keluar untuk membeli bahan atau stok sampai kas kembali masuk dari pelanggan. Dihitung dari hari persediaan ditambah hari piutang dikurangi hari utang. Semakin pendek, semakin sedikit modal kerja yang terikat. Selengkapnya

CFO Fraction (fractional CFO)

Layanan CFO paruh waktu: perusahaan mendapatkan akses ke praktisi keuangan senior untuk laporan manajemen, proyeksi arus kas, perencanaan pajak, dan pendampingan keputusan tanpa merekrut CFO penuh waktu. Selengkapnya

Financial distress

Kondisi ketika perusahaan kesulitan memenuhi kewajiban keuangannya. Biasanya didahului tanda-tanda seperti arus kas operasional negatif berulang dan ketergantungan pada pinjaman jangka pendek. Selengkapnya

Financial wellness

Kondisi kesehatan finansial karyawan: mampu mengelola pengeluaran, memiliki dana darurat, dan merencanakan masa depan. Karyawan dengan financial wellness rendah cenderung kurang produktif dan lebih mungkin berpindah kerja. Selengkapnya

Jurnal penyesuaian

Pencatatan di akhir periode untuk menyesuaikan saldo akun dengan kondisi sebenarnya, misalnya penyusutan, biaya dibayar di muka, dan pendapatan yang belum diterima. Selengkapnya

Laporan manajemen

Laporan internal untuk pengambilan keputusan, berisi indikator kunci, analisis tren, dan perbandingan dengan target. Berbeda dengan laporan keuangan formal yang disusun untuk pihak eksternal. Selengkapnya

Margin laba bersih

Persentase laba bersih terhadap pendapatan. Omzet yang naik tidak menjamin margin ikut naik; bila biaya tumbuh lebih cepat dari penjualan, bisnis terlihat ramai tetapi untungnya menipis.

Modal kerja (working capital)

Selisih aset lancar dan kewajiban lancar, yaitu dana yang tersedia untuk menjalankan operasi harian. Pertumbuhan penjualan yang cepat sering justru menyedot modal kerja.

Pengendalian internal (internal control)

Kebijakan dan prosedur untuk menjaga aset, memastikan pencatatan akurat, dan mencegah fraud, misalnya pemisahan tugas, otorisasi bertingkat, dan rekonsiliasi rutin. Selengkapnya

Proyeksi arus kas

Perkiraan kas masuk dan keluar untuk beberapa minggu atau bulan ke depan, agar kekurangan kas terdeteksi sebelum terjadi. Kami umumnya menyusun proyeksi 90 hari. Selengkapnya

Retirement planning

Perencanaan keuangan untuk masa pensiun: menghitung kebutuhan dana, sumber penghasilan pensiun, proteksi, dan strategi investasi jangka panjang. Selengkapnya

SBN hijau (green SBN)

Surat Berharga Negara yang dananya dialokasikan untuk proyek ramah lingkungan, termasuk green sukuk. Bagi BPR dan treasury korporat, dapat menjadi instrumen diversifikasi. Selengkapnya

Sustainable finance

Pendekatan keuangan yang mempertimbangkan faktor lingkungan, sosial, dan tata kelola (ESG) dalam keputusan investasi dan pembiayaan. Di Indonesia diatur antara lain melalui POJK 51/2017. Selengkapnya

Ada istilah yang belum ada di sini? Tanyakan lewat WhatsApp atau email, kami tambahkan.